Увійти
Пошук
У Додатку 2 ПДВ-декларації по контрагенту вказали невірний період складання ПН: як виправити
Подали ПДВ-декларацію за жовтень 2024 року.
Заповнили оновлений Додаток 2, в якому розписали наше від'ємне значення, а також заявили до бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок платника податку.
Сьогодні ще раз перевіряли цей Додаток і виявили помилку: по одному з контрагентів вказали невірний період складання податкової накладної.
На бюджетне відшкодування по цій позиції не подавали.
Як виправити помилку за допомогою уточнюючого розрахунку?
Дійте за таким алгоритмом.
Для виправлення помилки у Додатку 2 ПДВ-декларації слід подати уточнюючий розрахунок (УР) за формою J0217026 до декларації за жовтень разом з Додатком 2.
При цьому в УР у графах 4 та 5 зазначаються дані декларації за жовтень. Тобто заповнюються всі рядки, які були заповнені в декларації.
Графа 6 не заповнюється.
У Додатку 2 слід зняти рядок, в якому був зазначений контрагент із невірним періодом.
Тобто, зазначаєте цього контрагента, а суми у графах 6-10 ставите із знаком мінус.
Також слід додати новий рядок по цьому контрагенту із зазначенням вірного періоду складання ПН.
Сервіс «Особистий Консультант» – це письмові безлімітні швидкі відповіді (від 15 хвилин) на професійні питання.
Отримайте доступ до сервісу, оформивши передплату у пакетах «Професіонал» або «Преміум».
Джерело: 7eminar
Джерело: https://7eminar.ua/news/2359-u-dodatku-2-pdv-deklaraciyi-po-kontragentu-vkazali-nevirnii-period?page=114
Підписуйтесь на наш Telegram канал Асоціація УкрЕККА
